Kredyt samochodowy 100 tys.

[wmk]

Witam,
ostatnio pytałem o leasing, troche to przemyślałem przeliczyłem i mam kolejne/jeszcze jedno pytanie. Ogólnie chodzi o obniżenie kosztów (jednoosobowa działalność gospodarcza 6 miesiecy) oraz zakup auta. Aktualnie pomyślałem nad kupnem rocznego auta (kwota 157 000, zakup od osoby prywatnej.., z wkładem własnym 57 000, reszta kredyt?) i jego amortyzacją. Moja księgowa twierdzi, że na aktualnych nowych zasadach do 150 000, bardziej opłaca się kredyt i amortyzacja rat samochodu w ten sposob niż leasing.. (przy mieszanym użytkowaniu - firma/prywatne, odliczenie aktualne jest  75% w leasingu, natomiast przy posiadanym samochodzie prywatnym jak mam aktualnie, amortyzować mogę tylko 20% kosztów np. paliwa...). Czy miałby to być kredyt gotówkowy, samochodowy?

[RaFin]

Albo ta księgowa taka niezbyt ogarnięta albo źle ją zrozumiałeś. Jeżeli chodzi o finansowanie auta i koszty to tutaj praktycznie nie ma to większego znaczenia, przy leasingu w koszty idą raty, przy kredycie amortyzacja i wychodzi na to samo. W obu przypadkach w koszty idzie 100%. Różnica jest natomiast w kwestii VATu bo w leasingu jest on rozłożony w ratach, a przy kredycie musisz go od razu zapłacić razem z samym autem. Do tego leasing jest tańszy więc jedynie co może przemawiać za kredytem jest to, że samochód po zakupie jest Twój, ale i to po części da się "ogarnąć" bo firmy leasingowe oferują coś takiego jak pożyczka leasingowa co też jest tańsze niż kredyt, ale dalej występuje np. cesja AC.
 

Co do tych 75% i 20% to chodzi o wydatki eksploatacyjne czyli paliwo, naprawy itp. i to jest odrębna rzecz. Możesz odliczać 75% kosztów eksploatacyjnych od samochodu prywatnego, tylko musisz go wprowadzić do ewidencji. Jest to tym bardziej korzystne, że wtedy możesz też amortyzować ten samochód.

[wmk]

Moja księgowa jak mi to rozpisała i widzę - uważa że od 1 stycznia 2019r., mogę nawet do 150 000zł, odliczyć w leasingu tylko 75% raty jak i kosztów (benzyna, etc) w użytkowaniu mieszanym auta, nie 100% (niby ze względu na użytkowanie mieszane - bez prowadzenia kilometrówki tylko na firmę i tu nie mowa tylko o użytkowaniu potworze, ale i także o ratach...).

Nie jestem VATowcem.

Zastanawiałem się nad leasingiem na auto - 229 000, jednak zleasingowane na 110%~ + opłaty ubezpieczen, w rezultacie auto wyjdzie jakies 260 tys., przy racie 3500. Nie wiem czy chce sie oklejac od razu na start taka rata (6-miesiecy dzialalnosci), choc mysle ze  i tak bym ja splacil tyle ze to tak czy siak rozpiska na 5 lat.. a co sie wydarzy przez 5 lat ciezko ocenic. Wyliczylem ze ~500zł place w tym przypadku mniej z podatku, nie wiem jak sie rozlicza wplate wlasna (45 000~ 20%), ale calosciowo cena auta wyszlaby realnie w ~220tys po obnizeniu podatku (-podatek ktorego nie musze placic).

Chodzi o zwiekszenie kosztow, zmniejszenie podatku, ale z rozsądkiem.

Aktualnie przegladalem sobie takie auta uzywane - 1 - 2 roczne. Roczne auto troche slabszy model 157 000zł. Wplacam z wlasnej kieszeni 57 tys., rozumiem ze tutaj od osoby prywatnej musze zaplacic VAT... - reszta dajmy na to 100 000 zł na kredyt - jaki? Gotowkowy? Samochodowy? Jak by tutaj wygladaly rat + mozliwosc odliczenia ich od podatku i calkowity koszt?  

Niestety do tej pory wszystko za gotowe kupowane, takze nie orientuje sie jeszcze, tym bardziej po tych zmianach w leasingach/kredytach. Jesli ktos bylby w stanie mi to nakreslic, ew. podac jakies zrodlo rzetelnych informacji do poczytania i nauki bylbym chetny. Pozdrawiam.

[RaFin]

Po raz kolejny. Albo Ci to księgowa źle rozpisała albo źle to rozumiesz. W takim razie postaram się to jakoś rozpisać i wyjaśnić.

 

Samochód osobowy w ewidencji środków trwałych lub leasingu i rodzaje kosztów z nim związanych:

1. Amortyzacja lub rata leasingowa

2. Ubezpieczenie

3. Koszty eksploatacji

 

Dlaczego tak to wymieniłem w punktach? Bo tego NIE WOLNO łączyć. I teraz kolejno ile procent danego wydatku można wrzucić w koszty.

 

1. 100% do 150 tys., powyżej 150 tys. 0%

2. 100% jeśli auto warte 150 tys., proporcjonalnie do wartości 150 tys. jeśli warte powyżej 150 tys.

3. 100% przy jazdach tylko służbowych, 75% przy mieszanych

 

Co więcej, w przypadku nieVATowców wystąpiła luka w przepisach i teoretycznie mogą rozliczać 100% kosztów eksploatacyjnych i nie muszą prowadzić ewidencji przejazdów, ale są różne opinie do tego czy muszą udowadniać, że jeżdżą tylko służbowo. Ja uważam, że muszą więc sam pozostaje jednak przy 75% i swoim klientom też tak radzę, ale nie narzucam, jak ktoś chce to rozliczam 100%. Więc tutaj na własną odpowiedzialność.

 

W sytuacji, w której nie jesteś VATowcem to lepiej ten VAT omijaj bo nic z tego nie będziesz miał. Jeśli chcesz kupić auto od osoby prywatnej to zostaje jedynie kredyt, leasing tego nie ogarnie no chyba, że ta osoba wystawi fakturę VAT co będzie mogła zrobić jeśli sama zakupiła auto na fakturę. Co do kredytu to chyba lepiej gotówkowy bo przy samochodowym jest wpis do DW od banku więc trochę łapkę trzyma na tym aucie, a przy gotówkowym to jest tylko i wyłącznie Twoje. W obecnych czasach gdzie stopy procentowe są niskie to kredyt gotówkowy jest tylko niewiele droższy.

 

Kredyt nie jest oVATowany więc jeśli kupisz auto od osoby prywatnej na umowie kupna-sprzedaży to nigdzie VATu nie będzie i to będzie dla Ciebie korzyść. Jeśli auto będzie na fakturę VAT to wtedy też finansujesz sobie ten VAT kredytem i potem go spłacasz w ratach kredytu. W sytuacji gdy jesteś nieVATowcem to ten VAT jest po prostu kosztem dla Ciebie więc to czym się różni leasing od kredytu czyli, że w leasingu można rozłożyć VAT na cały okres finansowania to Tobie nie daje żadnej korzyści.

 

Jeżeli chodzi o raty kredytu i wrzucanie ich w koszty to coś takiego nie istnieje. Auto zakupione na kredyt wprowadzasz do ewidencji tak jak byś je normalnie kupił i amortyzujesz liniowo przez 5 lat i nie ważne czy kredyt jest na 3 lata czy na 10, Twoim kosztem są odpisy amortyzacyjne i odsetki od kredytu. Tak więc jeśli masz auto za 157 tys. to amortyzujesz 150 tys. przez 60 miesięcy czyli to wychodzi 2 500 na miesiąc i do tego odsetki od kredytu zgodnie z harmonogramem spłaty czyli na początku jest ich więcej, a czym bliżej końca kredytu to jest ich mniej.

 

Co do artykułów to jest ich masę w internecie ale należy korzystać z fachowych portali zajmujących się stricte tematyką rachunkowości i podobnej bo na ogólnych portalach typu onet to jedynie głupoty możesz przeczytać.

[wmk]

Dziękuję bardzo za rzeczowe odpowiedzi. Pytanie moze być dość głupie, ale zastanwiam się po prostu np. czy bardziej by mi się opłacało wziąć roczny samochod z kredytem 100 000 (wartosc auta ~160 000) czy nowy w leasing za 200 000.

[RaFin]

Jeżeli w pierwszej kolejności zależy Ci na kosztach, a nie na samym aucie, to bardziej się opłaca to za 160 000 ponieważ wygeneruje ono takie same koszty jak to za 200 000.

 

Zmobilizowało mnie Twoje pytanie by wreszcie ostatecznie się dowiedzieć czy jest możliwe wziąć pożyczkę leasingową przy umowie kupna-sprzedaży, bo ciągle to było gdzieś zasłyszane, niby można, niby nie, ale do końca nie było wiadomo. Tak więc okazuje się, że da się to ogarnąć więc w Twoim przypadku najlepsza będzie właśnie taka pożyczka bo jest ona tańsza od kredytu (różnica tym większa im dłuższy okres finansowania) tylko, że konieczny jest zakup AC i trzeba się zgodzić na cesję AC, do tego wpis firmy leasingowej do dowodu rejestracyjnego jako współwłaściciel. Jeżeli to przeszkadza to wtedy kredyt gotówkowy.